Tym razem o tym, o czym przypominamy sobie często zbyt późno – zwykle pewnie przy rozliczaniu podatku PIT. Czyli o szansach, które dają Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE).
„A mogłem odłożyć trochę pieniędzy na IKZE, zapłaciłbym mniejszy podatek, może dostałbym zwrot…” Finisz sezonu rozliczeń podatku PIT za poprzedni rok sprzyja i takim refleksjom. Dlatego to także dobry czas by znowu przypomnieć o szansach, które daje Indywidualne Kontro Zabezpieczenia Emerytalnego.
IKZE to połączenie długoterminowej inwestycji w fundusze z szybko odczuwalną korzyścią w postaci ulgi podatkowej. Poza sezonem rozliczania podatku PIT za poprzedni rok, o IKZE wiele osób przypomina sobie także gdzieś w okolicy Świąt Bożego Narodzenia. Zapewne często dopiero wtedy, gdy – po zrobieniu potrzebnych i niepotrzebnych zakupów – w portfelu już pusto, na koncie posucha a limit na karcie już wyczerpany. Dlatego, tak jak na długo przed Świętami, tak i teraz – proponuję – pomyślmy o IKZE teraz właśnie, zanim znowu stracimy szansę na inteligentną długoterminową inwestycję połączoną z ulgą podatkową.
IKZE jest wyjątkowym produktem. W tym oferowanym przez nas inwestujemy długoterminowo w wybrane fundusze inwestycyjne, ale – co roku, przy okazji składania rocznego zeznania podatkowego PIT – możemy odliczyć wpłaty dokonane na IKZE (w roku, którego owo zeznanie dotyczy) od dochodu (podstawy opodatkowania). Inwestujemy więc na długie lata, ale corocznym „bonusem” – „prezentem” jest właśnie wspomniana ulga podatkowa. Dzięki niej zapłacimy niższy podatek lub wręcz dostaniemy zwrot nadpłaty (którą zresztą można by po-tem wykorzystać jako… dopłatę do IKZE). Oczywiście, pewnie optymalnie byłoby inwestować w IKZE systematycznie, przez cały rok i nie czekać do samego jego końca, gdy uginamy się pod ciężarem wydatków świątecznych. Znając życie – pewnie przypominamy sobie o tym albo pod koniec roku – gdy wydatków mamy o wiele więcej niż pieniędzy, albo – co gorsze – po czasie, gdy przychodzi do rozliczania podatków – za rok poprzedni. Czyli np. teraz… Wtedy jednak pozostaje nam tylko żałować, że znowu nie wykorzystaliśmy szansy na ulgę. Bądźmy mądrzy wcześniej – pomyślmy o IKZE teraz!
Przypomnijmy zatem, jak to IKZE wygląda?
• Pekao TFI daje Państwu możliwość wyboru:
– portfela indywidualnego, zbudowanego przez uczestnika samodzielnie w oparciu o maksymalnie sześć funduszy/subfunduszy dostępnych w Programie IKZE,
– bądź jednego z dwóch portfeli modelowych (Dynamicznego Inwestowania lub Stabilnego Inwestowania), składających się z trzech subfunduszy.
• W portfelu modelowym wbudowany jest mechanizm dostosowania poziomu ryzyka i potencjału wzrostu inwestycji do okresu oszczędzania pozostałego do ukończenia przez oszczędzającego 65. roku życia.
• Pierwsza wpłata do portfela modelowego min. 200 zł, do portfela indywidualnego – min. 100 zł na każdy wybrany fundusz/subfundusz.
• Ustawowy limit wpłat na IKZE w 2024 r.: 9 388,80 zł (lub 14 083,20 zł dla osób prowadzących pozarolniczą działalność).
• Zniżki w opłatach manipulacyjnych – już od początku oszczędzania.
• Zabezpieczenie bliskich – dziedziczenie środków lub wskazanie przez oszczędzającego osób uprawnionych do odebrania środków po jego śmierci.
• Wypłata może nastąpić po ukończeniu 65 lat oraz pod warunkiem, że wcześniej, w minimum 5 latach kalendarzowych, dokonywane były jakiekolwiek wpłaty. Wypłata środków po zakończeniu okresu oszczędzania oraz wypłata na rzecz osób uprawnionych podlega opodatkowaniu 10% zryczałtowanym podatkiem dochodowym. Wypłata może być jednorazowa bądź w ratach.
• Zwrot w przypadku wypowiedzenia umowy IKZE podlegać będzie opodatkowaniu PIT według skali podatkowej.
• Opłata dodatkowa – jeśli wycofanie środków nastąpi przed upływem 12 miesięcy od zawarcia umowy IKZE, zostanie pobrana dodatkowa opłata w wysokości 100 zł.
• Program IKZE oparty jest na lokowaniu środków w fundusze inwestycyjne. Inwestycja wiąże się z ryzykiem inwestycyjnym. Żaden fundusz nie gwarantuje osiągnięcia zysku z inwestycji. Uczestnik powinien mieć świadomość możliwości osiągnięcia zysku, ale również poniesienia straty przynajmniej części zainwestowanych środków.
• Szczegółowe zasady uczestnictwa w programie IKZE określają Warunki uczestnictwa w tym programie, dostępne u podmiotów prowadzących dystrybucję i na naszej stronie internetowej pod adresem www.pekaotfi.pl/produkty/programy/ikze.
Tak więc – zamiast znowu żałować, pomyślmy o IKZE. O dopłacie lub otwarciu swojego IKZE. Zamiast wkurzać się na samych siebie – że znowu mogliśmy a zapomnieliśmy, jak najszybciej zacznijmy systematycznie odkładać na IKZE. Tak, by pod koniec roku nie wpadać w panikę, że znowu nie mamy pieniędzy na wpłatę na IKZE. No i po to – by za rok – rozliczając kolejny PIT – znowu nie żałować przeoczonej szansy.
A teraz już – życzymy mądrego, systematycznego, długoterminowego i skutecznego inwestowania. A tu i teraz – życzymy słonecznego, spokojnego maja.
Łukasz Kwiecień, Pekao TFI
